Информация к исполнению доходной части консолидированного бюджета МО «Николаевский район» за январь-август 2012 года

В консолидированный бюджет МО «Николаевский район» за январь-август 2012 года поступило налоговых и неналоговых  доходов 44121,5 тыс. руб. Выполнение плановых назначений обеспечено на 106,8%. Дополнительно  в местный бюджет поступило 2794,2 тыс. руб. Однако по сравнению с аналогичным периодом прошлого года  поступило меньше на 11755,4 тыс. руб. (78,9%), в связи с изменениями в налоговом законодательстве.

Если рассматривать исполнение бюджетов в разрезе муниципальных образований, то можно отметить, что плановые назначения по налоговым и неналоговым доходам выполнены муниципальным районом (111,6%)  и пятью поселениями из девяти.

Налоговых доходов в консолидированный бюджет района получено 35751,3 тыс. руб., плановые назначения исполнены на 93,7%.

Основным доходным источником консолидированного бюджета района является НДФЛ. В общей сумме  налоговых и неналоговых доходов за январь-август 2012 года этот налог составляет 57,6%. План консолидированного бюджета по НДФЛ за январь - август 2012 г. выполнен на 90,6%, что меньше, чем в январе-августе прошлого года  на 3447,5 тыс. рублей. Невыполнение плана по НДФЛ связано с ликвидацией Участка Старокулаткинского ДРСУ (не поступило 120 тыс. руб.), наличием недоимки у ряда предприятий (ООО "СПП Сухотерешанское" - 136 тыс. руб., ООО «КФХ Бекет» - 72,9 тыс. руб., ОАО «КЛЮЧИКИЗЕРНО» 46,2 тыс. руб., МУП «Управляющая компания жилищно – коммунального хозяйства Николаевского района Ульяновской области» - 18,6 тыс. руб.), а также в связи с тем, что при планировании бюджета на 2012 год НДФЛ в бюджет муниципального образования «Николаевский район»  был заложен по ставке 25%, а в связи с изменение налогового законодательства поступает 20%.

За январь-июль 2012 года было проведено 15 заседания межведомственной комиссии по вопросам укрепления дисциплины оплаты труда. На заседания комиссии приглашены руководители - работодатели 85 предприятий различных форм собственности, выплачивающие заработную плату ниже среднеотраслевого уровня. Уровень заработной платы на 01.09.2012г. равен 15317,0руб. что по отношению к соответствующему периоду прошлого года составляет 118,2%. Просроченная задолженность бюджетных учреждений по заработной плате на 01.09.2012г. отсутствует.
Единого с/х налога запланировано на январь - август 2012 года 205,5 тыс. руб. План консолидированного бюджета по единому с/х налогу выполнен в 2р. За аналогичный период прошлого года поступило меньше на 68 тыс. руб. Причиной перевыполнения плана по ЕСХН является поступление недоимки прошлых лет. Плательщиками данного налога являются: ООО «Победа», ООО СПП «Наша Родина», СПК «Прасковьинский», ООО СПК «Барановский», ООО «Птицефабрика Николаевская».

Единого налога на вмененный доход за  январь-август 2012 года получено 4620,8 тыс. рублей, план выполнен на 108,5%. К уровню прошлого года поступило больше на 600,7 тыс. руб.

Земельного налога за январь-август 2012 года поступило 4551,6 тыс. руб., план по земельному налогу выполнен в 104%. К уровню прошлого года  земельного налога  поступило больше  на 1364,2 тыс. руб. (142,8%). Увеличение поступлений по земельному налогу произошло в связи с оформлением земельных участков.

Налога на имущество физических лиц за семь месяцев текущего года собрали 292,4 тыс. руб., к уровню прошлого года рост поступлений в 4,2р. Невыполнение плана по налогу на имущество физических лиц связано с  наличием недоимки и не предоставлением налогоплательщикам уведомлений об уплате налога за 2011 год. В настоящее время проводится сбор недоимки по налогу на имущество за 2009 – 2010 гг.

Госпошлины за январь-август 2012 года поступило в бюджет 449,4 тыс. руб., план выполнен на 96,8%. По сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года поступило меньше на 807 тыс. руб.

Неналоговых доходов в консолидированный бюджет района поступило 8370,2 тыс. рублей, плановые назначения исполнены в 2,6р. К уровню прошлого года неналоговых доходов поступило меньше на 9541,2 тыс. руб. за счет уменьшения:  доходов от оказания платных услуг, штрафов  за нарушение в области дорожного движения которые не поступают в бюджет района с 01.01.2012 года, доходов от использования имущества находящегося в муниципальной собственности.  Если рассматривать в разрезе муниципальных образований, то можно отметить, что плановые назначения по неналоговым доходам выполнены районом в 3,8р. и шестью поселениями из девяти.

За январь - август 2012 года в консолидированный бюджет МО «Николаевский район» перечислено доходов от использования имущества 1201,7 тыс. рублей, план выполнен на 87,1%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года получено меньше на 728,8 тыс. руб.

Платы за негативное воздействие на окружающую среду за январь - август 2012г. поступило 560,8 тыс. руб. план выполнен на 180,9%.  Перевыполнение плана связано с тем что, часть индивидуальных предпринимателей заранее выплатила плату по данному доходному источнику за 2012 год. Снижение поступлений к уровню 2011 года объясняется тем, что в 1 полугодии 2011 года была собрана недоимка за 2008 – 2010 годы.

План по доходам от оказания платных услуг за январь-август 2012 года  значительно перевыполнен. По сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года доходов от оказания платных услуг получено меньше на 8672 тыс. руб. (в 2,9р.), в связи с вступлением в силу ФЗ №83 и изменением типа муниципальных учреждений. Из 44 муниципальных учреждений, 12 самых крупных стали бюджетными.

Доходов от продажи материальных и нематериальных активов за январь-август  2012г. поступило 965,5 тыс. руб. по сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года получено больше на 129,2 тыс. руб. (115,4%).

План по штрафам, санкциям, возмещению ущерба за  январь-август 2012 года  выполнен в 2,5р. В бюджет поступило 946,0 тыс. руб. К уровню прошлого года штрафов поступило меньше на 296,6 тыс. руб., за счет штрафов в области дорожного движения.

За январь-август  2012 г. совместно с Межрайонной ИФНС России №6 по Ульяновской области было проведено 7 заседания межведомственной комиссии по недоимке с приглашением 297 руководителей и гл. бухгалтеров, из них юр. лиц - 57, ИП – 79, Физических лиц – 161. На комиссии рассматриваются вопросы финансово-экономического состояния предприятий, увеличения налоговых поступлений и погашения недоимки в бюджеты всех уровней по налоговым и неналоговым платежам.  По  данным налоговой инспекции по состоянию на 01.09.2012г. недоимка в местный бюджет составляет 982,5 тыс. руб., погашено недоимки  по результатам комиссии в бюджеты всех уровней 790,6 тыс. рублей.

Начальник Управления финансов
Адм.МО «Николаевский район»                                          Т.Г. Костина