Информация к исполнению доходной части консолидированного бюджета МО «Николаевский район» за январь-сентябрь 2012 года

В консолидированный бюджет МО «Николаевский район» за январь-сентябрь 2012 года поступило налоговых и неналоговых  доходов 48509,7 тыс. руб. Выполнение плановых назначений обеспечено на 102,3%. Дополнительно  в местный бюджет поступило 1071,8 тыс. руб. Однако по сравнению с аналогичным периодом прошлого года  поступило меньше на 14886,0 тыс. руб. (76,5%), в связи с изменениями в налоговом законодательстве.

Если рассматривать исполнение бюджетов в разрезе муниципальных образований, то можно отметить, что плановые назначения по налоговым и неналоговым доходам выполнены муниципальным районом (108,5%)  и двумя поселениями из девяти.

Налоговых доходов в консолидированный бюджет района получено 38954,0 тыс. руб., плановые назначения исполнены на 88,9%.

Основным доходным источником консолидированного бюджета района является НДФЛ. В общей сумме  налоговых и неналоговых доходов за январь-сентябрь 2012 года этот налог составляет 58,5%. План консолидированного бюджета по НДФЛ за январь - сентябрь 2012 г. выполнен на 87,1%, что меньше, чем в январе-сентябе прошлого года  на 4622,0 тыс. рублей. Невыполнение плана по НДФЛ связано с ликвидацией Участка Старокулаткинского ДРСУ (не поступило 120 тыс. руб.), наличием недоимки у ряда предприятий (ООО "СПП Сухотерешанское" - 136 тыс. руб., ООО «КФХ Бекет» - 72,9 тыс. руб., ОАО «КЛЮЧИКИЗЕРНО» 46,2 тыс. руб., МУП «Управляющая компания жилищно – коммунального хозяйства Николаевского района Ульяновской области» - 18,6 тыс. руб.), а также в связи с тем, что при планировании бюджета на 2012 год НДФЛ в бюджет муниципального образования «Николаевский район»  был заложен по ставке 25%, а в связи с изменение налогового законодательства поступает 20%.

За январь-сентябрь 2012 года было проведено 17 заседания межведомственной комиссии по вопросам укрепления дисциплины оплаты труда. На заседания комиссии приглашены руководители - работодатели 90 предприятий различных форм собственности, выплачивающие заработную плату ниже среднеотраслевого уровня. Уровень заработной платы на 01.10.2012г. равен 15317,0руб. что по отношению к соответствующему периоду прошлого года составляет 118,2%. Просроченная задолженность бюджетных учреждений по заработной плате на 01.10.2012г. отсутствует.

Единого с/х налога запланировано на январь - сентябрь 2012 года 240,1 тыс. руб. План консолидированного бюджета по единому с/х налогу выполнен в 1,6р. За аналогичный период прошлого года поступило меньше на 128,1 тыс. руб. Причиной перевыполнения плана по ЕСХН является поступление недоимки прошлых лет. Плательщиками данного налога являются: ООО «Победа», ООО СПП «Наша Родина», СПК «Прасковьинский», ООО СПК «Барановский», ООО «Птицефабрика Николаевская».

Единого налога на вмененный доход за  январь-сентябрь 2012 года получено 4683,4 тыс. рублей, план выполнен на 108,1%. К уровню прошлого года поступило больше на 615,2 тыс. руб.

Земельного налога за январь-сентябрь 2012 года поступило 4672,9 тыс. руб., план по земельному налогу выполнен в 91,6%. К уровню прошлого года  земельного налога  поступило больше  на 618,4 тыс. руб. (115,3%). Невыполнение плана связано с образовавшейся недоимкой по данному виду налога.

Налога на имущество физических лиц за девять месяцев текущего года собрали 331,7 тыс. руб., к уровню прошлого года рост поступлений в 5р. Невыполнение плана по налогу на имущество физических лиц связано с  наличием недоимки и не предоставлением налогоплательщикам уведомлений об уплате налога за 2011 год. В настоящее время проводится сбор недоимки по налогу на имущество за 2009 – 2010 гг.

Госпошлины за январь-сентябрь 2012 года поступило в бюджет 501,4 тыс. руб., план выполнен на 93,4%. По сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года поступило меньше на 873,4 тыс. руб.

Неналоговых доходов в консолидированный бюджет района поступило 9555.7  тыс. рублей, плановые назначения исполнены в 2.6р. К уровню прошлого года неналоговых доходов поступило меньше на 10679.1 тыс. руб. за счет уменьшения:  доходов от оказания платных услуг, штрафов  за нарушение в области дорожного движения которые не поступают в бюджет района с 01.01.2012 года, доходов от использования имущества находящегося в муниципальной собственности.  Если рассматривать в разрезе муниципальных образований, то можно отметить, что плановые назначения по неналоговым доходам выполнены районом в 3.8р. и шестью поселениями из девяти.

За январь - сентябрь 2012 года в консолидированный бюджет МО «Николаевский район» перечислено доходов от использования имущества 1627,8 тыс. рублей, план выполнен на 104,0%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года получено меньше на 489,0 тыс. руб.

Платы за негативное воздействие на окружающую среду за январь - сентябрь 2012г. поступило 589,3 тыс. руб. план выполнен на 163,7%.  Перевыполнение плана связано с тем что, часть индивидуальных предпринимателей заранее выплатила плату по данному доходному источнику за 2012 год. Снижение поступлений к уровню 2011 года объясняется тем, что в 1 полугодии 2011 года была собрана недоимка за 2008 – 2010 годы.

План по доходам от оказания платных услуг за январь-сентябрь 2012 года  значительно перевыполнен. По сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года доходов от оказания платных услуг получено меньше на 10368,8 тыс. руб. (в 3,1р.), в связи с вступлением в силу ФЗ №83 и изменением типа муниципальных учреждений. Из 44 муниципальных учреждений, 12 самых крупных стали бюджетными.

Доходов от продажи материальных и нематериальных активов за январь-сентябрь  2012г. поступило 1324,1 тыс. руб. по сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года получено больше на 60,6 тыс. руб. (104,6%).

План по штрафам, санкциям, возмещению ущерба за  январь-сентябрь 2012 года  выполнен в 2,4р. В бюджет поступило 1031,4 тыс. руб. К уровню прошлого года штрафов поступило меньше на 353,3 тыс. руб., за счет штрафов в области дорожного движения.

За январь-август  2012 г. совместно с Межрайонной ИФНС России №6 по Ульяновской области было проведено 8 заседания межведомственной комиссии по недоимке с приглашением 333 руководителей и гл. бухгалтеров, из них юр. лиц - 62, ИП – 91, Физических лиц – 180. На комиссии рассматриваются вопросы финансово-экономического состояния предприятий, увеличения налоговых поступлений и погашения недоимки в бюджеты всех уровней по налоговым и неналоговым платежам.  По  данным налоговой инспекции по состоянию на 01.10.2012г. недоимка в местный бюджет составляет 969,7 тыс. руб., погашено недоимки  по результатам комиссии в бюджеты всех уровней 645,8 тыс. рублей.

Начальник Управления финансов
Адм.МО «Николаевский район»                                          Т.Г. Костина