Информация к исполнению доходной части консолидированного бюджета МО «Николаевский район» за январь-октябрь 2012 года

В консолидированный бюджет МО «Николаевский район» за январь-октябрь 2012 года поступило налоговых и неналоговых  доходов 56174,1 тыс. руб. Выполнение плановых назначений обеспечено на 101,2%. Дополнительно  в местный бюджет поступило 675,1 тыс. руб. Однако по сравнению с аналогичным периодом прошлого года  поступило меньше на 15024,5 тыс. руб. (78,9%), в связи с изменениями в налоговом законодательстве.

Если рассматривать исполнение бюджетов в разрезе муниципальных образований, то можно отметить, что плановые назначения по налоговым и неналоговым доходам выполнены муниципальным районом (104,3%)  и двумя поселениями из девяти.

Налоговых доходов в консолидированный бюджет района получено 44893,3 тыс. руб., плановые назначения исполнены на 91,9%.

Основным доходным источником консолидированного бюджета района является НДФЛ. В общей сумме  налоговых и неналоговых доходов за январь-октябрь 2012 года этот налог составляет 56,3%. План консолидированного бюджета по НДФЛ за январь - октябрь 2012 г. выполнен на 89,4%, что меньше, чем в январе-октябре прошлого года  на 4629,5 тыс. рублей. Невыполнение плана по НДФЛ связано с ликвидацией Участка Старокулаткинского ДРСУ (не поступило 120 тыс. руб.), наличием недоимки у ряда предприятий (ООО "СПП Сухотерешанское" - 136 тыс. руб.,  МП «Сантеплотехсервис» - 1148,7 тыс. руб.,  МП «Ремтехсервис» - 354 тыс. руб. (по муниципальным предприятиям выставлены инкассовые поручения на погашение задолженности),  ООО «КФХ Бекет» и ОАО «КЛЮЧИКИЗЕРНО» - проходят процедуру банкротства (сумма задолженности по ним составляет 119 тыс. руб.), а также в связи с тем, что при планировании бюджета на 2012 год НДФЛ в бюджет муниципального образования «Николаевский район»  был заложен по ставке 25%, а в связи с изменение налогового законодательства поступает 20%.

За январь-октябрь 2012 года было проведено 18 заседания межведомственной комиссии по вопросам укрепления дисциплины оплаты труда. На заседания комиссии приглашены руководители - работодатели 95 предприятий различных форм собственности, выплачивающие заработную плату ниже среднеотраслевого уровня. Уровень заработной платы на 01.11.2012г. равен 15317,0руб. что по отношению к соответствующему периоду прошлого года составляет 118,2%. Просроченная задолженность бюджетных учреждений по заработной плате на 01.11.2012г. отсутствует.

Единого с/х налога запланировано на январь – октябрь 2012 года 306,2 тыс. руб. План консолидированного бюджета по единому с/х налогу выполнен на 127,6%. За аналогичный период прошлого года поступило меньше на 191,6 тыс. руб. Причиной перевыполнения плана по ЕСХН является поступление недоимки прошлых лет. Плательщиками данного налога являются: ООО «Победа», ООО СПП «Наша Родина», СПК «Прасковьинский», ООО СПК «Барановский», ООО «Птицефабрика Николаевская».

Единого налога на вмененный доход за  январь-октябрь 2012 года получено 6139,8 тыс. рублей, план выполнен на 111%. К уровню прошлого года поступило больше на 853,2 тыс. руб.

Земельного налога за январь-октябрь 2012 года поступило 5798,2тыс. руб., план по земельному налогу выполнен в 99,6%. К уровню прошлого года  земельного налога  поступило больше  на 1435,7 тыс. руб. (132,9%). Невыполнение плана связано с образовавшейся недоимкой по данному виду налога.

Налога на имущество физических лиц за десять месяцев текущего года собрали 432,4 тыс. руб., к уровню прошлого года рост поступлений в 6,3р. Невыполнение плана по налогу на имущество физических лиц связано с  наличием недоимки и не предоставлением налогоплательщикам уведомлений об уплате налога за 2011 год. В настоящее время проводится сбор недоимки по налогу на имущество за 2009 – 2010 гг.

Госпошлины за январь-октябрь 2012 года поступило в бюджет 502,1 тыс. руб., план выполнен на 82,1%. По сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года поступило меньше на 1054 тыс. руб.

Неналоговых доходов в консолидированный бюджет района поступило 11280,8  тыс. рублей, плановые назначения исполнены в 1,7р. К уровню прошлого года неналоговых доходов поступило меньше на 11720,7 тыс. руб. за счет уменьшения:  доходов от оказания платных услуг, штрафов  за нарушение в области дорожного движения которые не поступают в бюджет района с 01.01.2012 года, доходов от использования имущества находящегося в муниципальной собственности.  Если рассматривать в разрезе муниципальных образований, то можно отметить, что плановые назначения по неналоговым доходам выполнены районом и шестью поселениями из девяти.

За январь - октябрь 2012 года в консолидированный бюджет МО «Николаевский район» перечислено доходов от использования имущества 2420,0 тыс. рублей, план выполнен на 138,1%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года получено меньше на 102,8 тыс. руб.

Платы за негативное воздействие на окружающую среду за январь - октябрь 2012г. поступило 792, тыс. руб. план выполнен на 172,2%.  Перевыполнение плана связано с тем что, часть индивидуальных предпринимателей заранее выплатила плату по данному доходному источнику за 2012 год. Снижение поступлений к уровню 2011 года объясняется тем, что в 1 полугодии 2011 года была собрана недоимка за 2008 – 2010 годы.

План по доходам от оказания платных услуг за январь-окябрь 2012 года  значительно перевыполнен. По сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года доходов от оказания платных услуг получено меньше на 12166,3 тыс. руб. (в 3,4р.), в связи с вступлением в силу ФЗ №83 и изменением типа муниципальных учреждений. Из 44 муниципальных учреждений, 12 самых крупных стали бюджетными.

Доходов от продажи материальных и нематериальных активов за январь-октябрь  2012г. поступило 1413,1 тыс. руб. по сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года получено больше на 426,7 тыс. руб. (143,3%).

План по штрафам, санкциям, возмещению ущерба за  январь-октябрь 2012 года  выполнен в 1,7р. В бюджет поступило 1163,9 тыс. руб. К уровню прошлого года штрафов поступило меньше на 343,4 тыс. руб., за счет штрафов в области дорожного движения.

За январь-октябрь  2012 г. совместно с Межрайонной ИФНС России №6 по Ульяновской области было проведено 9 заседания межведомственной комиссии по недоимке с приглашением 357 руководителей и гл. бухгалтеров, из них юр. лиц - 70, ИП – 100, Физических лиц – 187. На комиссии рассматриваются вопросы финансово-экономического состояния предприятий, увеличения налоговых поступлений и погашения недоимки в бюджеты всех уровней по налоговым и неналоговым платежам.  По  данным налоговой инспекции по состоянию на 01.11.2012г. недоимка в местный бюджет составляет 2944,7 тыс. руб., погашено недоимки  по результатам комиссии в бюджеты всех уровней 602,0 тыс. рублей.

Начальник Управления финансов
Адм.МО «Николаевский район»                                          Т.Г. Костина

Бирюков У.К. 2-13-36