Информация к исполнению доходной части консолидированного бюджета МО «Николаевский район» за январь-апрель 2012 года

В консолидированный бюджет МО «Николаевский район» за январь-апрель 2012 года поступило налоговых и неналоговых  доходов 19633,8 тыс. руб. Выполнение плановых назначений обеспечено на 109,2%. Дополнительно  в местный бюджет поступило 1651,1 тыс. руб. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года  поступило меньше на 6804,8 тыс. руб. (74,3%), в связи с изменениями в налоговом законодательстве.

Если рассматривать исполнение бюджетов в разрезе муниципальных образований, то можно отметить, что плановые назначения по налоговым и неналоговым доходам выполнены муниципальным районом (104,9%)  и пятью поселениями из девяти. Наибольшей процент выполнения плановых назначений сложился в Барановском поселении - 158,4%, Николаевском городском поселении - 127,1%, план не выполнили четыре поселения, Канадейское поселение - 99,7%,  Поспеловское поселение - 97,2%, Славкинское поселение - 93,6%, Сухотерешанское поселение - 60,0%.

Налоговых доходов в консолидированный бюджет района получено 16046,4 тыс. руб., плановые назначения исполнены на 96,8%.

Основным доходным источником консолидированного бюджета района является НДФЛ. В общей сумме  налоговых и неналоговых доходов за январь-апрель 2012 года этот налог составляет 54,8%. План консолидированного бюджета по НДФЛ за январь- апрель 2012 г. выполнен на 92,4%, что меньше, чем в январе-апреле  прошлого года  на 1618,4 тыс. рублей. Невыполнение плана по НДФЛ связано с ликвидацией Участка Старокулаткинского ДРСУ (не поступило 120 тыс. руб.), наличием недоимки у ряда предприятий (ООО "СПП Сухотерешанское" - 132 тыс. руб., МП «Ремтехсервис» 266 тыс. руб., ООО «Теплотехсервис» - 128 тыс. руб), а также в связи с тем , что при планировании бюджета на 2012 год НДФЛ в бюджет муниципального образования «Николаевский район»  был заложен по ставке 25%, а в связи с изменение налогового законодательства поступает 20%. Изменения в бюджет МО «Николаевский район» в части уменьшения плановых показателей НДФЛ не произведены.

За январь-апрель 2012 года было проведено 7 заседания межведомственной комиссии по вопросам укрепления дисциплины оплаты труда. На заседания комиссии приглашены руководители - работодатели 42 предприятий различных форм собственности, выплачивающие заработную плату ниже среднеотраслевого уровня. Уровень заработной платы на 01.05.2012г. равен 13356,2 руб. что по отношению к соответствующему периоду прошлого года составляет 115,2%. Просроченная задолженность бюджетных учреждений по заработной плате на 01.05.2012г. отсутствует.

Более 30% поступлений НДФЛ обеспечено за счет учреждений социальной сферы района.

Единого с/х налога запланировано на январь - апрель 2012 года 98,2 тыс.руб. План консолидированного бюджета по единому с/х налогу выполнен в 2р. За аналогичный период прошлого года поступило больше на 10,7 тыс.руб. Причиной перевыполнения плана по ЕСХН является поступление недоимки прошлых лет. Плательщиками данного налога являются: ООО «Победа», ООО СПП «Наша Родина», СПК «Прасковьинский», ООО СПК «Барановский», ООО «Птицефабрика Николаевская».

Единого налога на вмененный доход за  январь-апрель 2012 года получено 2732,8 тыс. рублей, план выполнен на 99,8%. Невыполнение плана связано с наличием недоимки (МУП «Рынок» - 21,1 тыс. руб., ООО «НиЛ» - 31,9 тыс. руб.). К уровню прошлого года поступило больше на 241,2 тыс. руб.

Земельного налога за январь-апрель 2012 года поступило 2129,6 тыс. руб, план по земельному налогу выполнен в 127,4%. К уровню прошлого года  земельного налога  поступило больше  на 246,2 тыс. руб. (113,1%). Увеличение поступлений по земельному налогу произошло в связи с оформлением земельных участков.

План по налогу на имущество на январь-апрель 2012 года выполнен на 19,5%. Не выполнение плана по налогу на имущество физических лиц связано с  наличием недоимки и не предоставлением налогоплательщикам уведомлений об уплате налога за 2011 год. В настоящее время проводится сбор недоимки по налогу на имущество за 2009 – 2010 гг.

План поступлений по госпошлине за январь-апрель 2012 года выполнен на 100,9%, по сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года поступило меньше на 506,5 тыс. руб., в связи с тем, что с 01.01.2012 года госпошлина за регистрацию транспортных средств в бюджет МО «Николаевский район» не поступает.

Неналоговых доходов в консолидированный бюджет района поступило 3587,4 тыс. рублей, плановые назначения исполнены на 254,9%. К уровню прошлого года неналоговых доходов поступило меньше на 5183,4 тыс. руб., за счет уменьшения доходов от оказания платных услуг в связи с изменением типа муниципальных учреждений в связи с вступлением в силу 83 ФЗ.  Если рассматривать в разрезе муниципальных образований, то можно отметить, что плановые назначения по неналоговым доходам выполнены районом в 3р. и шестью поселениями из девяти. По Николаевскому городскому поселению в 3,3 раза, по Никулинскому поселению в 2р, по Канадейскому поселению – 124,1%, Головинскому поселению – 143,2%, по Поспеловскому поселению  - 116,1%, по Барановскому поселению в 3р.  Три поселения план не выполнили,  по Дубровскому поселению на 62,3%,  по Славкинскому на 94,9%, по Сухотерешанскому на 34,1%.

За январь - апрель 2012 года в консолидированный бюджет МО «Николаевский район» перечислено доходов от использования имущества 452 тыс. рублей, план выполнен на 71%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года получено меньше на 525,4 тыс.руб. План от использования имущества не выполнен в связи с невыясненными поступлениями (изменение КБК).

Платы за негативное воздействие на окружающую среду за январь-апрель 2012г. поступило 258,9тыс.руб план выполнен на 172,6%.  Перевыполнение плана связано с тем что, часть индивидуальных предпринимателей заранее выплатила плату по данному доходному источнику за 2012 год.

План по доходам от оказания платных услуг за январь-апрель 2012 года  выполнен в 13раза, по сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года получено меньше на 4653,4 тыс. руб. (в 4р.). Подготовлено письмо в Министерство Финансов Ульяновской области на согласование изменений в бюджет МО «Николаевский район» в части увеличения плана по доходам от оказания платных услуг.

Доходов от продажи материальных и нематериальных активов за январь-апрель  2012г. поступило 778,6 тыс. руб. по сравнению с  аналогичным периодом  прошлого года получено больше на 249,3тыс. руб. (147%).

План по штрафам, санкциям, возмещению ущерба за  январь-апрель 2012 года  выполнен на 134,2%.

За январь-апрель  2012 г. совместно с Межрайонной ИФНС России №6 по Ульяновской области было проведено 4 заседания межведомственной комиссии по недоимке с приглашением 133 руководителей и гл. бухгалтеров, из них юр. лиц - 30, ИП – 42, Физических лиц – 61. На комиссии рассматриваются вопросы финансово-экономического состояния предприятий, увеличения налоговых поступлений и погашения недоимки в бюджеты всех уровней по налоговым и неналоговым платежам.  По  данным налоговой инспекции по состоянию на 01.05.2012г. недоимка в местный бюджет составляет 1609,7 тыс. руб., погашено недоимки  по результатам комиссии в бюджеты всех уровней 754,1 тыс. рублей.

Основными задачами органов местного самоуправления по пополнению доходной базы бюджета до конца 2012 года являются:

1.    Работа по сбору недоимки прошлых лет.

2.    Контроль за соблюдение дисциплины оплаты труда.

3.    Инвентаризация территории муниципальных образований.

4.    Проведение инвентаризации земельных участков с целью проверки разрешенного использования и применения ставки арендной платы в соответствии с целевым использованием и условиями разрешенного использования.

5.    Проведение проверок земельных участков и выявление самовольно занятых земельных участков или использующихся без правоустанавливающих документов.

6.    Работа с населением по оформлению индивидуального жилья.

7.    В целях увеличения поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду проведение индивидуальных работ с каждым плательщиком.

Начальник Управления финансов

Адм.МО «Николаевский район»                        Т.Г. Костина